KOMBASSAN HOLDİNG A.Ş.
01.01.2014
31.03.2014
ARA DÖNEME AİT
KONSOLİDE
FAALİYET RAPORU
KAYITLI SERMAYE TAVANI
341.600.000 TL
ÇIKARILMIŞ SERMAYE
170.800.000 TL
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
SERMAYE PİYASASI KURULU’NUN II-14.1 SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA
İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞTIR
1
KURUMSAL KİMLİK
Ticaret Unvanı : KOMBASSAN HOLDİNG A.Ş.
Merkez Adresi : YENİŞEHİR MAHALLESİ DR.M.HULUSİ BAYBAL CAD.
BERA İŞMERKEZİ NO:12 KAT 2 SELÇUKLU KONYA
TEL
: 0 332 2212002 – 2212008
FAX
: 0 332 2364340
Ticaret Sicil Müdürlüğü
: Konya Ticaret Sicili Müdürlüğü
Ticaret Sicil Numarası
: 35410
Vergi Dairesi
: Meram Vergi Dairesi
Vergi Sicil No
: 576 006 7656
Mersis No
: 4178375984626460
Faaliyet Konusu
: Holding Faaliyetleri
Kayıtlı Sermaye Tavanı
: 341.600.000-TL
Çıkarılmış Sermayesi
: 170.800.000-TL
Payların İşlem Görme Tarihi : 23.11.2012
İşlem Gördüğü Borsa
: İMKB II. Ulusal Pazar
İMKB Kodu
: KOMHL
Kurumsal İnternet Sitesi
: www.kombassan.com.tr
Elektronik Posta Adresi
: [email protected]
2
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
YÖNETİM KURULUNUN MESAJI
Saygıdeğer Ortaklarımız,
Genel seçim havasında geçen yerel seçimler nedeniyle 2014 yılının ilk çeyreğinde de finansal piyasalarda inişli çıkışlı hareketler yaşanmıştır. Merkez Bankası tarafından döviz hareketlerindeki dalgalanmayı ve yabancı para çıkışlarını engellemeye yönelik olarak yapılan önemli oranlarındaki faiz artışları
döviz kurlarında kısmen sakinleşmeye yol açsa da kredi faizlerinin artışını da birlikte getirmiştir.
TÜİK tarafından yapılan açıklamaya göre, Mart ayı itibariyle yıllık enflasyon TÜFE’de % 8,39 ve ÜFE’de
% 12,31 olmuştur. Bu oranlar son yılların en yüksek oranlarıdır. Enflasyonun artmasında ülkemizin
içinde bulunduğu konjonktür, uluslar arası piyasalarda meydana gelen gelişmeler ve iklim şartları etken olmuştur.
Kombassan Grubu olarak, 2014 yılının ilk çeyreğinde % 7 düzeyinde bir ciro artışını yakalamış bulunmaktayız. Turizm ve İnşaat sektörü gibi mevsimsel dönemlere karşı duyarlı olan sektörlerde faaliyet
gösteren şirketlerin konsolide mali tablolara yeterince katkı sağlayamamaları nedeniyle, hedeflenen
ciro ve karlılığa %90 oranında yaklaşılsa da tam olarak tutturulamamıştır. 2013 yılının aynı dönemine
göre gerek ciro ve gerekse karlılığımız artmıştır. 2014 yılının ikinci ve üçüncü çeyreğinde hedeflenen
rakamların yakalanacağına ilişkin inancımız tamdır. Zira, faaliyette bulunduğumuz sektörlerde yılın ilk
çeyreğinden sonra daha karlı işler yapılmaktadır. Dolayısıyla izleyen dönemlerde karlılığımızın artacağını beklemekteyiz.
2014 yılının Kombassan Gurubunun şirketleri, ortakları, yatırımcıları, çalışanları ve tüm ilişkili kişiler
için hayırlara vesile olması dileğiyle, 2014 yılı birinci çeyrek dönemine ilişkin faaliyet sonuçlarını bilgilerinize arz eder, saygılar sunarız.
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
3
GRUBUMUZUN VİZYON VE MİSYONU
Kombassan
Vizyonumuz
Hizmet verdiği tüm sektörlerde müşterilerinin ihtiyaçlarını karşılayacak güvenilir uygun
maliyetli üstün nitelikli mal ve hizmetleri
üretmek.
Kombassan
Misyonumuz
Paydaşlarıyla maddi ve manevi iyi ilişkiler tesis ederek emanetlerine sahip çıkmak piyasa
şartlarında tatminkar bir kazanç temin etmek
ve emanet ettikleri varlıkları korumak.
Üretim, istihdam, ihracat ve teknoloji üretimi konularında gelişmeler sağlayarak bölge
ekonomisine ve ülke kalkınmasına katkıda
bulunmak.
4
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
ORGANİZASYON
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
5
KOMBASSAN GRUP 2014 YILI 1. ÇEYREĞE GENEL BAKIŞ
KOMYAPI’DAN YENİ BİR YATIRIM: SANCAK LİFE
Kombassan’ın inşaat alanında faaliyet
gösteren şirketlerinden Komyapı, yeni
yıla Konya’da yepyeni bir yatırımla girdi.
Konya’nın en hızlı gelişen bölgelerinden
biri olan Selçuklu‘da Sancak Life’ı
projelendiren Komyapı, burada yer alacak
olan konut ve işyerlerini satışa sundu.
İstanbul yoluna çok yakın olan 11.700
m²’lik arsanın üzerine inşa edilecek
projede 114 adet konut ve 25 adet işyeri
bulunmakta. Hemen yanı başında şehrin
sembol yeşil alanlarından Japon Parkının
ve bölgenin en önemli hastanelerinden
birinin bulunduğu Sancak Life modern
mimarisi ve sosyal alanları ile çevresine
prestij katacak.
6
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
KOMBASSAN GRUP 2014 YILI 1. ÇEYREĞE GENEL BAKIŞ
KOMBASSAN ANKARA YATIRIMLARINI TANITTI
Kombassan Holding Yöneticileri, Grubun çalışmakta olduğu
banka, katılım bankası ve diğer finansal kuruluş temsilcileriyle
Ankara’da buluştu.
Finans sektörüne ait bir çok kuruluşun yöneticisi,
Kombassan’ın Ankara’da bulunan yatırımları hakkında bilgi almak
maksadıyla, geçtiğimiz aylarda hizmete giren Bera Ankara Otel
ve Keçiören Belediyesi Kentsel Dönüşüm Projesi kapsamında yapımı Kombassan şirketlerinden Komyapı tarafından devam ettirilen Vadikent Projesini yakından inceleme imkanı buldu.
TÜRKİYE’NİN İLK “HELAL UYGUNLUK BELGESİ”
BERA ALANYA OTEL’E
Turizm sektöründe Türkiye’nin ilk “Helal Uygunluk
Belgesi” TSE tarafından Bera Alanya Otel’e verildi.
Kombassan Holding’in turizm sektöründe faaliyet
gösteren Bera Alanya Otel, hizmet sektöründe tüketilen gıdaların Helal Uygunluk Belgesi çalışmalarının
tamamlamasının ardından alanında Türk Standartları
Enstitüsü (TSE) tarafından Türkiye’de “Helal Uygunluk Belgesi” alan ilk firma oldu.
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
7
KOMBASSAN GRUP 2014 YILI 1. ÇEYREĞE GENEL BAKIŞ
ADAÇAL MİKRONİZE KİREÇ ÜRETİMİNE BAŞLIYOR...
Grubumuzun kireç ve PCC üretiminde faaliyet gösteren
şirketlerinden Adaçal Endüstriyel Mineraller A.Ş., Mikronize Kireç üretimi gerçekleştirerek, markasını global pazarda
daha güçlü hale getirmeyi hedefliyor.
Adaçal’ın 14. üretim yılında, sanayi kireci (sönmüş/sönmemiş) ürünlerindeki yüksek kalite standardı ve devamlılığını fark eden yurt içi ve yurt dışı sanayi kuruluşlarının,
sönmemiş kireç pazarında önemli bir potansiyele sahip mikronize CaO (kalsiyum oksit) talepleri, bu üretimin hedeflenmesinde belirleyici bir rol oynadı. Saf kalsiyum oksit katma
değeri yüksek bir ürün olduğundan, karlılığa da önemli ölçüde bir katkı sağlaması beklenmekte.
KOMMERSAN MERMER A.Ş. ÇİN VE İZMİR FUARLARINA KATILDI
Kombassan’ın mermer sektöründe faaliyet gösteren şirketlerinden Kommersan Muğla Mermer A.Ş. bu yıl Mart ayında Çin ve
İzmir’de düzenlenen mermer fuarlarına katıldı.
Çok verimli ve olumlu geçen bu iki fuarda da yeni teknolojilerle
donatılmış makine ve teçhizatları görme fırsatını yakalamış olmakla beraber elde edilen yeni siparişler ve yeni müşteriler bu fuarın
en büyük kazanımlarından sadece birkaçı oldu.
8
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
KOMBASSAN GRUP 2014 YILI 1. ÇEYREĞE GENEL BAKIŞ
HAŞİM ŞAHİN’E ÜSTÜN HİZMET VE BAŞARI ÖDÜLÜ
Kombassan Yönetim Kurulu
Başkanı Haşim Şahin “Üstün Hizmet ve Başarı ödülü”nün sahibi
oldu.
Vizyon Dergisi’nin anket çalışmasıyla, Konya’nın “en”leri belirlendi...
Konya 4. Hoşgörü ve Barış Vizyon Ödüllerinin sahipleri, Konya
Vizyon Dergisi’nin, 13 Ekim 201331 Ocak 2014 tarihleri arasında
Konya halkının katılımıyla sosyal
medya üzerinden yapılan anketle belirlendi. 13 dalda 113 adayın
katıldığı ve 177 bin oy kullanılan
anket sonucunda Kombassan
Holding Yönetim Kurulu Başkanı
Haşim Şahin, Konya’ya yaptığı hizmetlerden dolayı “Üstün Hizmet
ve Başarı Ödülü”ne layık görüldü.
“EKONOMİ ÖDÜLLERİ” TÖRENİNDE KOMBASSAN’A 4 ÖDÜL
Dışişleri Bakanı Sayın Ahmet DAVUTOĞLU’nun
katılımıyla düzenlenen, “2013 Konya Ekonomi
Ödülleri Töreni”nde, Kombassan aldığı 4 ödülle
önemli bir başarıya imza attı.
Konya Ticaret Odası, Konya Ticaret Borsası,
Konya Sanayi Odası, Sosyal Güvenlik Kurumu Konya İl Müdürlüğü ve Konya Vergi Dairesi Başkanlığı
işbirliği ve Dış İşleri Bakanı Davutoğlu’nun katılımıyla Konya Ticaret Odası Konferans Salonu’nda
düzenlendi.
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
9
KOMBASSAN GRUP 2014 YILI 1. ÇEYREĞE GENEL BAKIŞ
KOMPEN ÖDÜLLENDİRİLDİ
Kombassan Holding’in
PVC sektöründe faaliyet
gösteren şirketi Kompen
de “Kalite Ödülü”ne layık
görüldü. Kompen’in ödülünü Avrasya Tüketicileri
Koruma Derneği Başkanı
Osman Doğan ile Başkan
Yardımcısı Aysun Atalay
Kanar, Kompen Marmara
Bölge Müdürü Mehmet
Akteke’ye takdim ettiler. Ödül töreninde bir
konuşma yapan Kompen
Marmara Bölge Müdürü
Mehmet Akteke, 1996
yılından bu yana kaliteden taviz vermeden
üretim yapan Kompen’in
bu ödüle layık görülmesinin kendilerini memnun
ettiğini belirtti.
KONYA HAVA
DURUMUNU BERA İŞ
MERKEZİNDEN
ÖĞRENİYOR
Kombassan’a ait Bera İş Merkezi gökdeleninin çatı aydınlatması, Konya’nın ertesi günkü hava durumu hakkında bilgi
veriyor.
Kombassan ve Meteoroloji 8.Bölge Müdürlüğü koordinesi ile Bera iş merkezi çatı
aydınlatma ışıkları, ertesi günkü Konya’nın
hava durumuna göre renkli olarak aydınlatılıyor. Bu uygulamanın bir benzerinin
İstanbul’da tarihi Beyazıt kulesinde yapıldığını söyleyen Kombassan yetkilileri,
amaçlarının Konya’nın ilk gökdeleni olma
özelliğini taşıyan Bera iş Merkezinin geceleyin de Konya görüntüsü içerisinde yer
almasını sağlarken, bu aydınlatmaya bir
işlevsellik kazandırarak, insanımıza ertesi
günkü hava durumu hakkında da bilgi vermeyi hedeflediklerini söyledi.
10 KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
2014 GRUP FİRMALARIMIZIN ALDIĞI ÖDÜLLER
• Turizm sektöründe Türkiye’nin ilk “Helal Uygunluk
Belgesi” TSE tarafından Bera Alanya Otel’e verildi.
• Kombassan Holding’
gösteren şirketi Kom
in PVC sektöründe fa
pen “Kalite Ödülü”ne
görüldü. Kompen’in öd
aliyet
layık
ülünü Avrasya Tüketic
ileri
Koruma Derneği Başk
anı Osman Doğan ile
Başkan
Yardımcısı Aysun Atal
ay Kanar, Kompen Mar
mara
Bölge Müdürü Mehmet
Akteke’ye takdim ettil
er.
• Kombassan Holding Yönetim Kurulu Başkanı Haşim
Şahin, Konya’ya yaptığı hizmetlerden dolayı Vizyon
Dergisi tarafından “Üstün Hizmet ve Başarı Ödülü”ne
layık görüldü.
Konya SaKonya Ticaret Borsası,
• Konya Ticaret Odası,
lüğü
Kurumu Konya İl Müdür
ik
nl
ve
Gü
al
sy
So
ı,
as
nayi Od
Dış İşleri
Başkanlığı işbirliği ve
ve Konya Vergi Dairesi
t Odası
tılımıyla Konya Ticare
ka
un
u’n
ğl
to
vu
Da
nı
Baka
nya Ekodüzenlenen “2013 Ko
Konferans Salonu’nda
ülle
, Kombassan aldığı 4 öd
de
”n
ni
re
Tö
ri
le
ül
Öd
i
nom
za attı.
önemli bir başarıya im
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU 11
YÖNETİM KURULU RAPORU
Raporun Dönemi
: 01/01/2014 - 31/03/2014
Dönem İçinde Yönetim Kurulunda Görev Alanların Adı, Soyadı, Yetki Sınırları ve Görev Süreleri :
ADI SOYADI
GÖREVİ
YETKİ SINIRLARI
GÖREV SÜRELERİ
Haşim ŞAHİN
Yönetim Kurulu Başkanı
Yönetim Kurulundan Biri ile Müşterek
30/05/2013-30/05/2016
Ahmet ŞAN
Yönetim Kurulu Başkan Yrd.
Yönetim Kurulu Başkanı ile Müşterek
30/05/2013-30/05/2016
Esat ŞAHİN
Üye
Yönetim Kurulu Başkanı ile Müşterek
30/05/2013-30/05/2016
Erol KAYA
Üye
Yönetim Kurulu Başkanı ile Müşterek
30/05/2013-30/05/2016
Muzaffer AYDEMİR
Üye
Yönetim Kurulu Başkanı ile Müşterek
30/05/2013-30/05/2016
Hamdi CANEVİ
Bağımsız Üye
30/05/2013-30/05/2016
Mustafa Ulvi BEZİRCİ
Bağımsız Üye
30/05/2013-30/05/2016
Holding Yönetim Kurulu Esas sözleşmede de belirtildiği üzere şirket işlerinin gerektirdiği hallerde toplanmaktadır.
01/01/2013 – 31/03/2014 tarihleri arasında 10 adet Yönetim Kurulu toplantısı yapılmış , kararlar toplantıya katılanların oybirliği ile alınmıştır.
Şirketin bir Holding şirketi olması nedeniyle Yönetim Kurulu Üyeleri Holdingin grup şirketlerinin Yönetim kurullarında
da görev almaktadırlar.
Yönetim Kurulu Üyelerinin Holding dışında başka yerlerde görev almamalarına ilişkin bir sınırlama bulunmamaktadır.
Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Ahmet ŞAN Konyaspor Kulübü Başkanlığı ve Sanayi Odası Meclis Üyeliği görevini
yürütmektedir.
Yönetim Kurulu Üyesi Muzaffer AYDEMİR 2.Organize Sanayi Bölgesi Mütevelli Heyet Üyeliği görevini yürütmektedir.
Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Hamdi CANEVİ Serbest Avukatlık yapmaktadır.
Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Ulvi BEZİRCİ kendisine ait şirketlerde, Yönetim Kurulu Başkanlığı ve Yönetim
Kurulu üyeliği görevlerini yürütmektedir.
Yönetim Kurulu Üyeleri’ne Genel Kurul kararıyla Türk Ticaret Kanunu’nun 395. ve 396. Maddeleri doğrultusunda işlem
yapma hakkı verilmemektedir.
Adı Soyadı / Görevi
Eğitimi / Mesleği
Yönetim ve Uzmanlık deneyimleri
Haşim ŞAHİN
Yönetim Kurulu Başkanı
Yüksek Teknik Öğretmen
İşadamı
1992-2013 yılları arasında Kombassan Holding A.Ş. ve Grup Firmalarında Yönetim Kurulu Üyeliği ve Yönetim Kurulu Başkanlıkları
Ahmet ŞAN
Yönetim Kurulu Bşk. Yrd.
İşletme
İşadamı
1987-1996 Almanya Siemens Kraftwerk Unıon Kablo Şirketinde Satın
alma, Organizasyon, Muhasebe Grup Müdürü ve Şirket Denetim Müdürü
1996- 2007 Kompen A.Ş. Genel Müdürlüğü
2007-2013 Kombassan Holding A.Ş. Yönetim Krl. Üyesi
Esat ŞAHİN
Yönetim Kurulu Üyesi
Ziraat Mühendisliği Yüksek Lisans
Yüksek Ziraat Mühendisi
1985-1999 Tarım Kredi Kooperatiflerinde şeflik
1199-2007 Komgıda A.Ş. Genel Müdürü
2007-2013 Kombassan Yat.Hol. A.Ş. Yönetim Krl. Üyesi
İşletme Lisans
Mali Müşavir
1985- 1997 Maliye Bakanlığı Vergi Müfettişliği, Maliye Bakanlığı MASAK Uzmanlığı,
1997- 2001 Kombassan Grup Teftiş Kurul Bşk.Yrd.ve Bşk.
2001-2005 Taçhan Tur. A.Ş. Genel Müdürlüğü
2005.-2010 Kombassan Grup Teftiş Kurul Bşk
2010-2013 Kombassan Holding A.Ş. Yönetim Krl. Üyesi
Muzaffer AYDEMİR
Yönetim Kurulu Üyesi
İşletme Lisans
Mali Müşavir
1983-1998 Tümosan A.Ş. Mali İşler Müdürlüğü,
1998-2005 Kombassan A.Ş. Mali ve İdari İşler Müd.,
2005-2006 Hisar A.Ş. Genel Müdür
2006-2007 AYD Otomotiv Genel Müdür Yrd.
2007-2010 Kompen A.Ş. Genel Müdür Yrd.
2010-2013 Kombassan Holding A.Ş. Yönetim Krl. Üyesi
Hamdi CANEVİ
Yönetim Kurulu Üyesi
Hukuk /
Avukat
1968-1982 Öğretmenlik,
1980-2013 Serbest Avukatlık,
30/05/2013 Kombassan Holding A.Ş. Bağımsız Yönetim Krl. Üyesi
Mustafa Ulvi BEZİRCİ
Yönetim Kurulu Üyesi
Makine Mühendisi /
İşadamı
1991-1996 Satış Müdürü / Genel Müdür Yrd.
1996-2002 Kombassan Holding A.Ş. Bilgi İşlem Direktörü
2002-2012 Kendisine Ait 5 ayrı şirketin Yönetim Kurulu Başkanlığı
30/05/2013 Kombassan Holding A.Ş. Bağımsız Yönetim Krl. Üyesi
Erol KAYA
Yönetim Kurulu Üyesi
12 KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
Yönetim Organı Üyeleri İle Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Finansal Haklar
1-Finansal Menfaatlerin Toplam Tutarları : 986.879- TL (Brüt)
2-Teminatların Toplam Tutarları
:0
Ortaklık Yapısı
Kombassan Holding A.Ş.’nin Kayıtlı Sermaye Tavanı 341.600.000-TL, çıkarılmış sermayesi :
170.800.000-TL olup çıkarılmış sermayenin tamamı ödenmiştir. Sermayenin % 5’inden fazlasına
sahip ortak Kombassan Holdıngs S.A. şirketi olup sermaye payı % 5,17 dir Kombassan Holding A.Ş. payları 23.11.2012 tarihinden itibaren İMKB II. Ulusal pazarda işlem görmektedir.
Nama / Hamiline
Toplam Nominal Değer (TL)
Sermaye Oranı (%)
İmtiyaz Durumu
Hamiline
170.800.000
100
İmtiyaz yok
Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu
Kurumsal Yönetim Komitesince değerlendirilen ve Yönetim Kurulunca kabul edilerek ilan edilen Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Rapor Kamuyu Aydınlatma Platformu’nda ve Holding’in kurumsal
internet sitesinde ilan edilmiş olup;
Kombassan Holding A.Ş. (“ Holding” ), Sermaye Piyasası Kurulu (“SPK”) tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkeleri’nin eşitlik, şeffaflık, hesap verebilirlik ve sorumluluk kavramlarını benimsemiş
olup, bu ilkelere uymayı, gelişen koşullara bağlı uyum sağlanacak konularda iyileştirme ve düzenlemeleri, gerekli değişiklikleri tamamlayarak; sermaye piyasalarının gelişimi, halka açık şirketlerin etkinliği
doğrultusunda Kurumsal yönetimi şirket kültürü olarak benimseyerek faaliyetlerini sürdürmektedir.
SPK’nun II -17.1 “Kurumsal Yönetim Tebliği” ve eki Kurumsal Yönetim İlkeleri düzenlemeleri kapsamında Holding açısından uygulanması zorunlu ilkelerin gereği yerine getirilmiş olup, Uygulanması
zorunlu olmayan Kurumsal Yönetim ilkelerine uyum için gerekli düzenlemeler, hukuki ve idari çalışmalar yapılmakta en kısa sürede uyum sağlayabilmek için azami ölçüde gayret edilmektedir.
Uygulanması zorunlu ilkeler dışında kalan ve henüz tam uyum sağlanamayan ilkeler açısından mevcut durum itibarıyle menfaat sahipleri arasında herhangi bir çıkar çatışmasına yol açmadığı düşünülmektedir.
Holding paylarının borsada işlem görmeye başlaması ile Dönem içerisinde mevzuatın öngördüğü Esas
sözleşme de gerekli değişiklikler yapılmış, Kurumsal Yönetim ilkeleri gereği Yönetim Kurulu’na iki (2)
adet Bağımsız Üye seçimi gerçekleştirilmiş olup Denetimden Sorumlu Komite, Kurumsal Yönetim Komitesi ve Riskin Erken Saptanması Komitesi oluşturulmuştur. Bilgilendirme Politikası, Kar Dağıtım Politikası, Ücret Politikası ve Etik Kurallar Holdingin kurumsal internet sitesinde yayımlanmıştır.Yatırımcı
ve Kurumsal ilişkiler Birimi tahsis edilerek mevzuatın gerektirdiği lisans sahibi yönetici ataması yapılmıştır.
Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu tam metni şirketimizin www.kombassan.com.tr internet
sitesi adresinde Kurumsal Yönetim bölümünde ilan edilmiştir.
Dönem İçinde Esas Sözleşmede Yapılan Değişiklikler
01.01.2014 – 31.03.2014 Döneminde esas Sözleşme Değişikliği yapılmamıştır.;
Dönem İçerisinde Çıkarılan Sermaye Piyasası Araçları
01.01.2014 – 31.03.2014 Döneminde Çıkarılmış Sermaye Piyasası Aracı yoktur
Dönem İçerisinde Yapılan Yardım ve Bağışlar
01.01.2014 – 31.03.2014 Döneminde yardım ve bağış yapılmamıştır.
Dönem Sonrasına Ait Önemli Olaylar
30.04.2014 tarihinde Kombassan Holding A.Ş.’nin 2013 yılı Olağan Genel Kurul 2. Toplantısı gerçekleştirilmiştir.
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU 13
Dönem Faaliyetlerine İlişkin Konsolide Veriler
31.03.2014 tarihi itibariyle Kombassan Holding A.Ş. bünyesinde konsolide iştirak ve bağlı ortaklıkların
ünvanları ve bu ortaklıklardaki Ana Ortaklığın etkin hisse oranları aşağıdadır.
Ünvan
Faaliyet Sektörü
Sermayesi
İştirak %
Kombassan Kağıt Matbaa Gıda ve Tekstil San. Tic. A.Ş.
Kağıt-Karton-Ambalaj
130.000.000-TL
100,00
Muratlı Karton Kağıt Sanayi ve Ticaret A.Ş.
Kağıt-Karton-Ambalaj
28.000.000-TL
49,00
Kompen PVC Yapı Ve İnşaat Malzemeleri San. Tic. A.Ş.
İnşaat ve Yapı Malzemeleri
46.000.000-TL
100,00
Komyapı Hazırbeton Prefabrik İnşaat Taahhüt San.Tic. A.Ş.
İnşaat ve Yapı Malzemeleri
45.100.000-TL
100,00
Divapan Entegre Ağaç Panel San. Tic. A.Ş.
İnşaat ve Yapı Malzemeleri
43.500.000-TL
99,88
Adaçal Endüstriyel Mineraller San. Tic. A.Ş.
İnşaat ve Yapı Malzemeleri
5.810.000-TL
99,99
Komgıda Kombassan Gıda İht. Mad. Ve Petrol Ür. San. Tic.
A.Ş.
Gıda-Hayvancılık
83.000.000-TL
100,00
Karsu Çamlıca Köyü Su İşletmeleri A.Ş.
Gıda-Hayvancılık
5.500.000-TL
99,86
20.060.000-TL
100,00
MPG Makine Prodüksiyon Grubu Makine İmalat San. Tic. A.Ş. Teknoloji ve Makine
Medikal 2000 Tıbbi Cihazlar İleri Teknoloji San. Tic. A.Ş.
Teknoloji ve Makine
5.100.000-TL
57,50
Komel Enerji San.Tic.A.Ş.
Teknoloji ve Makine
700.000-TL
100,00
Anadolu Rulman İmalat Sanayi ve Ticaret A.Ş.
Rulman Üretimi
19.500.000-TL
97,62
SC Rulmenti S.A.Barlad
Rulman Üretimi
100.284.220-RON
90,70
New Mgm Zrt
Rulman Üretimi
7.000.000-€
74,00
Kongaz Petrol Ürünleri Paz. San. Tic. A.Ş.
Petrol Ürünleri
15.000.000-TL
100,00
Bera Turizm İnşaat Seyahat Tic. A.Ş.
Turizm
77.500.000-TL
100,00
Taç Turizm Seyahat Acentalığı Rehberlik Hiz. San. Tic. A.Ş.
Turizm
41.411.828-TL
100,00
Kommersan Kombassan Mermer Maden İşl.San ve Tic A.Ş.
Mermer ve Maden
12.350.000-TL
100,00
Hisar Madencilik ve Yapı Elemanları San. Tic. A.Ş.
Mermer ve Maden
1.000.000-TL
99,98
Koveka Konya Ve Karaman Tekstil San. Dış Tic. A.Ş.
Tekstil
40.000.003-TL
99,96
Kombassan Giyim Gıda Turizm Sanayi İç Ve Dış Tic. A.Ş.
Market ve Pazarlama
48.200.000-TL
100,00
Komal Tüketim Malları Üretim Pazarlama San. Tic. A.Ş.
Market ve Pazarlama
500.000-TL
100,00
Kombassan Holding A.Ş. bünyesindeki iştirak ve bağlı ortaklıkların konsolidasyonunda tam konsolidasyon yöntemi uygulanmaktadır.
14 KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
KONSOLİDE VERİLER
Konsolide Finansal Veriler (Özet Rakamlar Temel Göstergeler)
2014 / 1
2013/1
DÖNEN VARLIKLAR
827.556.411
674.659.634
DURAN VARLIKLAR
602.211.887
519.373.570
1.429.768.298
1.194.033.204
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
574.251.982
400.455.010
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
105.022.820
77.652.411
ÖZKAYNAKLAR
750.493.496
715.925.783
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
686.095.454
653.674.599
TOPLAM VARLIKLAR
Azınlık Payları
64.398.042
62.251.184
1.429.768.298
1.194.033.204
231.843.313
217.257.082
BRÜT KAR
37.942.290
31.078.911
FAALİYET KARI
14.507.452
5.927.485
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI
7.486.605
1.988.064
TOPLAM KAYNAKLAR
GELİRLER
DÖNEM KARI
5.302.972
1.886.730
Kontrol Gücü Olmayan Payları
4.040.821
1.796.579
Ana Ortaklık Payları
1.262.151
90.151
2014 / 1
2013/1
1-Cari Oran
1,44
1,68
2-Likidite Oranı
0,90
1,03
3-Nakit Oran
0,08
0,08
1-Toplam Borç / Özsermaye
0,91
0,67
2-KVB / Aktif Top
0,40
0,34
3-UVB / Aktif Top
0,07
0,07
1-Net Dönem Karı / Aktif Toplamı
0,004
0,002
2- Net Dönem Karı / Özsermaye
0,007
0,003
Brüt Kar marjı
16,37%
14,31%
FAVÖK Marjı
Konsolide Rasyolar
Likidite Oranları
Finansal Yapı Oranları
Karlılık Oranları
Kar Marjları
11,17%
7,14%
Faaliyet Karı Marjı
6,26%
2,73%
Net Kar Marjı
2,29%
0,87%
Pay Başına Bilgiler
Pay Başına Net satışlar
Pay Başına Net Kar
Bir Payın Defter Değeri
Pay sayısı
1,36
2,54
0,007
0,001
4,39
8,38
170.800.000
85.400.000
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU 15
KONSOLİDE VERİLER
2014 / 1
KONSOLİDE
CİRO
231.8
MİLYON TL
CİRO
2014 / 1
KONSOLİDE
YATIRIM
15.5
MİLYON TL
2014 / 1
KONSOLİDE
İHRACAT
2014 / 1
KONSOLİDE
İSTİHDAM
24.7
5.156
MİLYON $
16 KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
KİŞİ
HİSSE PERFORMANSI
Kombassan Holding A.Ş. Payları 23.11.2012 tarihinde İMKB II. Ulusal Pazarda referans
fiyat üzerinden serbest marjla işlem görmeye başlamıştır
İMKB Kodu
Kaydileşme Oranı (31.03.2014)
Dönem İçinde En Yüksek Fiyat
Dönem İçinde En Düşük Fiyat
Dönem Sonu Fiyat (31.03.2014)
Dönem Sonu Piyasa Değeri (31.03.2014)
Fiyat Kazanç Oranı
: KOMHL
: % 38,77
: 2,46-TL
: 2,29-TL
: 2,35-TL
: 401.380.000 -TL
: % 318
(02.08.2013 tarihinden itibaren %100 Bedelsiz Sermaye Artırımına göre düzenlenmiş
fiyatlardır)
Konsolide Faaliyet Sonuçları
Grubun 01.01.2014 – 31.03.2014 Konsolide Satış Gelirleri
01.01.-31.03.2014
01.01.-31.03.2013
189.645.186
177.863.360
53.065.443
45.225.825
1.842.123
1.881.463
İade ve İndirimler
(12.709.439)
(7.713.566)
Toplam
231.843.313
217.257.082
Yurt İçi Satışlar
Yurt Dışı Satışlar
Diğer Gelirler
Döneme İlişkin Satış Gelirlerinin Sektörlere Göre dağılımı
01.01.-31.03.2014
Sektör
Yurtiçi Satışlar
Yurtdışı
Satışlar
Diğer
Gelirler
İade ve İndirimler
Toplam
Oran
(%)
Market ve Pazarlama
1.923.628
--
158
(420.833)
1.502.953
1
Rulman
1.765.737
27.407.740
22.160
(84.242)
29.111.395
13
37.712.927
13.946.270
654.403
(6.944.232)
45.369.368
20
9.149.645
--
212.945
(210.723)
9.151.867
4
Kağıt-Karton-Ambalaj
66.301.255
2.878.702
345.365
(2.531.922)
66.993.400
29
Akaryakıt
11.619.095
--
10.339
(431.542)
11.197.892
5
Gıda
37.080.424
6.139.045
93.653
(1.597.347)
41.715.775
18
Mermer ve Maden
10.752.032
2.262.266
338.572
(372.023)
12.980.847
6
Turizm – Otelcilik
3.459.798
--
15.124
(10.412)
3.464.510
1
Makine
9.880.646
431.420
149.404
(106.163)
10.355.307
4
Toplam
189.645.186
53.065.443
1.842.123
(12.709.439)
231.843.313
100
İnşaat ve Yapı Malzemeleri
Tekstil ve Deri
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU 17
Döneme İlişkin Grup Yatırım Faaliyetleri :
31.03.2014 tarihi itibarıyle Grup firmalarının yapılmakta olan yatırımlarına ilişkin veriler aşağıdadır.
Yatırımın Cinsi
Turistik Tesis ve Otel Yatırımlar
Fabrika
Süt Sağım tesisi ve ahır
Yatırımın Yeri
31.03.2014
Karaman
5.224.682
Düzce
8.521.640
Hendek
110.360
Kağıt Fabrikası Pres Yatırımı
Konya
579.457
Mikser Yatırım
Konya
2.557.479
Tezgah
Romanya
1.397.001
Maden Ocağı
Korkuteli
93.800
Muratlı
11.243
Doğalgaz boru hattı
Diğer yatırımlar
2.365.367
Toplam
20.861.029
31.03.2014 tarihi itibarıyle İnşaat projelerinin detayı aşağıdaki gibidir.
Proje
31.03.2014
Sancak Life Projesi
12.667.759
Ankara Keçiören Konutları
13.117.739
Besihane
489.680
Elitkent Konutları (2. Etap)
--
Sille Göztepe Projesi
16.000
İkonia Konutları
28.334
Toplam
26.319.512
31.03.2014 tarihi itibarıyle Canlı Varlıklara ilişkin veriler aşağıdaki gibidir.
31.03.2014
Büyükbaş Canlı Varlıklar
5.383.500
Yapılmakta Olan Canlı Varlık Yatırımları
2.601.050
Toplam
7.984.550
Sille Göztepe Projesi
16.000
İkonia Konutları
28.334
Toplam
26.319.512
31.03.2014
Büyükbaş Canlı Varlıklar
Adet
Gerçeğe Uygun Değer
Sağmal İnek
729
4.374.000
Kurudaki İnek
167
1.002.000
Boğa
Toplam
2
7.500
898
5.383.500
Dönem İçerisinde Grup yatırım faaliyetlerine ilişkin ayrıntılı bilgiler 31.03.2014 tarihli Finansal
Tablo Dipnotları içerisinde Not 10-11-14 bölümlerinde yer almaktadır.
18 KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
Döneme İlişkin Araştırma Geliştirme Faaliyetleri
Grubun firmalarının üretim alanında Finansalyet düşürme, teknoloji geliştirme ve yeni ürün yaratma
amacıyla gerçekleştirdikleri 01.01.2014 -31.03.2014 dönemi itibarıyle yapmış olduğu araştırma ve
geliştirme giderleri 795.983-TL olup Araştırma ve Geliştirme Giderlerinin fonksiyonel bazda dağılımı
aşağıdaki gibidir:
01.01.201431.03.2014
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
Personel Giderleri
590.878
Teknik Müşavirlik Giderleri
35.090
Amortisman Gideri
39.528
Vergi, Resim ve Harçlar
61.427
Seyahat Giderleri
52
Kıdem Tazminatı Karşılığı
6.949
Diğer
62.059
Toplam
795.983
31.03.2014 tarihi itibarıyle Grup İstihdamının Sektörlere Göre dağılımı
İstihdam Yaratan Sektör Adı
31.03.2014
Rulman
1.685
2.389
İnşaat ve Yapı Malzemeleri
1.014
935
Tekstil
188
201
Kağıt-Karton-Ambalaj
650
617
Petrol ve ürünleri
135
156
Gıda ve Hayvancılık
478
465
Mermer ve Maden
362
317
Makine
197
192
Turizm – Otelcilik
416
279
Holding
31
Toplam
5.156
31.03.2013
31
5.582
İştiraklerden Temettü Gelirleri
Temettü Dağıtan İştirakler
01.01.2014 31.03.2014
KOMBASSAN A.Ş.
2.441.411,85-TL
DİVAPAN A.Ş.
1.155.047,24-TL
KOMYAPI A.Ş.
3.177.192,19-TL
HİSAR MADEN A.Ş.
542.039,64-TL
MURATLI A.Ş.
10.596.972,51-TL
Toplam Temettü Geliri
17.912.663,43-TL
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU 19
Konsolidasyona tabi Grup Şirketlerinin Holding Sermayesindeki Payları Hakkında Bilgi (Karşılıklı
İştirak)
31.03.2014 tarihi itibarıyle Grup Şirketlerinin Holding Sermayesindeki Pay toplamı % 13,67’dir.
Grup Şirketlerinin sahip olduğu payları gösteren liste aşağıdadır.
Pay Sahibi Grup Şirket Adı
31.03.2014
Pay Tutarı
31.03.2014
Pay Oranı
KOMBASSAN A.Ş.
2.877.396
1,6847%
BERA A.Ş.
1.156.484
0,6771%
KOMYAPI A.Ş.
1.358.232
0,7952%
KOMGIDA A.Ş.
1.458.636
0,8540%
KONGAZ A.Ş.
532.072
0,3115%
KOMPEN A.Ş.
1.516.808
0,8881%
KOMBASSAN GİYİM GIDA A.Ş.
3.864.032
2,2623%
TAÇ TURİZM A.Ş.
967.762
0,5666%
KOVEKA A.Ş.
649.224
0,3801%
MEDİKAL 2000 A.Ş.
133.520
0,0782%
8.832.948
5,1715%
23.347.114
13,6693%
KOMBASSAN HOLDINGS S.A.
Toplam Grup İştirak
Dönem İçerisinde İlişkili Taraflara Yapılan Faaliyet Açıklamaları
Kısa Vadeli Alacaklar
Ticari Alacaklar
Ticari Olmayan Alacaklar
Şüpheli Alacaklar
31.03.2014
31.03.2013
--
--
1.306.654
2.064.957
1.600
4.115.527
(1.600)
(4.115.527)
1.306.654
2.064.957
--
--
Ticari Olmayan Borçlar
1.882.162
1.309.527
Toplam
1.882.162
1.309.527
Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
Toplam
Kısa Vadeli Borçlar
Ticari Borçlar
Dönem İçerisinde İlişkili taraflarla yapılan işlemlere ilişkin ayrıntılı bilgiler 31.03.2014 tarihli Finansal Tablo Dipnotları içerisinde Not 6 bölümünde yer almaktadır.
20 KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
Personel ve İşçi Hareketleri, Sağlanan Hak ve Menfaatler:
Holding ve Grup şirketlerinde çalışanlar Sosyal Güvenlik bakımından 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu ile
5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu’na , İş Hukuku bakımından 4857 sayılı İş Kanunu’na
tabi olarak çalışmaktadırlar. Grup şirketlerimizden Anadolu Rulman İmalat San. ve Tic. A.Ş. dışında Holding ve
Grup şirketlerinde Toplu sözleşme uygulaması ve Sendikalı işçi bulunmamaktadır. Özlük hakları şirketle çalışan
arasında imzalanan hizmet sözleşmelerine göre yürütülmektedir.
Holding ve Grup Firmalarımızda personele , topluluk bünyesinde ve dışarıdan alınan teknik, Finansal,idari eğitim
imkanları ile pozisyona bağlı olarak gsm hattı şirket aracı gibi yan haklar sağlanmaktadır
Konsolide Finansal Tablolarda Sermaye Piyasası mevzuatı ve Uluslararası Muhasebe Standartlarının öngördüğü
Kıdem Tazminatı yükümlülüğü bugünkü değere göre yer almaktadır.
Çalışanlara Sağlanan Faydalara ilişkin ayrıntılı bilgiler 31.03.2014 tarihli Finansal Tablo Dipnotları içerisinde Not
27 bölümünde yer almaktadır.
01.01.2014 Tarihinden İtibaren Holding ve 15 Grup şirketinde toplam 2.946 adet personel için İşveren Katkılı
Grup Bireysel Emeklilik Sözleşmesi Uygulaması başlamıştır.
Faaliyet Performansını Etkileyen Etmenler:
Ortaklık Holding faaliyetleri yürüttüğünden herhangi bir üretim satış pazarlama faaliyeti bulunmamaktadır. Ortaklığın ana gelirleri sahip olduğu bağlı ortaklık ve iştiraklerden temettü geliri olduğu için, performansı etkileyen
etmenler grup firmalarının faaliyette bulunduğu sektörlerdeki dışsal etmenler olup önemli nitelikteki faktörler
aşağıda verilmiştir.
Finansal Piyasalardaki istikrar ve güven ortamı,
Faiz, döviz ve çapraz kurlardaki aşırı dalgalanma,
Küresel ve Bölgesel ekonomideki daralma ve genişleme
Finans sektöründe kredi riskini etkileyen etenler
Faaliyet gösterilen sektörlerde Finansalyet ve ikame ürün etkisi
Politikalar:
Kar Dağıtım Politikası
• Holdingimizin temel amacı paydaşlarına mümkün olan en yüksek kar payını dağıtmaktır.
• Bu amaç çerçevesinde, Esas Sözleşmemizin Karın Dağıtımı ve Kar Payı Avansı Başlıklı 16. Maddesine istinaden
Holdingin mevcut yasal düzenlemeler çerçevesinde hazırlanmış finansal tablolarında yer alan dönem kârından
öncelikle ;
- Mevzuatın öngördüğü Vergi karşılıkları ayrılır,
- Varsa geçmiş yıl zararları düşülür,
- Genel Kanuni yedek akçeler ayrılır,(%5)
- Kalandan varsa yıl içinde yapılan bağış tutarının ilavesi ile bulunacak meblağ üzerinden Türk Ticaret kanunu ve
sermaye piyasası mevzuatına uygun olarak birinci temettü ayrılır,
- Vergi ve yasal yükümlülükler, Geçmiş yıl zararları, Genel kanuni yedek akçe ve birinci temettü ayrıldıktan sonra
Genel kurul kar payının yönetim kurulu üyeleri ile memur, müstahdem ve işçilere, çeşitli amaçlarla kurulmuş
vakıflara ve benzer nitelikteki kişi ve kurumlara dağıtılmasına karar verme hakkına sahiptir,
- Net dönem karından (yukarıdaki) bentlerinde belirtilen meblağlar düşüldükten sonra kalan kısmı Genel Kurul,
kısmen ve tamamen ikinci temettü payı olarak dağıtmaya veya Türk Ticaret Kanunu’nun 521. maddesi uyarınca
kendi isteği ile ayırdığı yedek akçe olarak ayırmaya yetkilidir.
• Esas Sözleşmemizin Karın Dağıtımı ve Kar Payı Avansı Başlıklı 16. Maddesine istinaden Kar Dağıtım teklifi
Yönetim Kurulu tarafından yapılır. Yönetim Kurulu’nun SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinde öngörülen detayları
içeren yıllık kâr dağıtım önerisi faaliyet raporunda yer alır, Genel Kurul’da ortakların bilgisine sunulur.
- Yönetim Kurulu Kar Dağıtım teklifinde bulunurken; Holding’in finansal pozisyonunu, yapılacak olan yatırımlar
ile diğer fon ihtiyaçlarını, sektörel, ulusal ve uluslararası ekonomik koşulları dikkate alarak kar dağıtımında en
rantabl orana ulaşmayı hedefler.
-Kar Dağıtımında pay sahiplerinin menfaati ile Holding menfaatleri arasında tutarlı bir politika izlenir.
• Dağıtıma esas kar tutarı, Çıkarılmış Sermayenin %5’inden az olması halinde, kar dağıtımı yapılmaz.
• Kar payı, dağıtım tarihi itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın
eşit olarak dağıtılır.
• Holding Esas sözleşmenin 16. Maddesine istinaden ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümlerine göre pay sahiplerine Kar Payı Avansı dağıtabilir.
• Holding’de kar payı imtiyazı yoktur.
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU 21
• Genel Kurul’da alınacak karara bağlı olarak dağıtılacak kar payı; tamamen nakit veya tamamen bedelsiz pay
şeklinde olabileceği gibi, kısmen nakit ve kısmen bedelsiz pay şeklinde de dağıtılabilir.
• Kar payının pay sahiplerine dağıtımı; Yönetim Kurulu’nun teklifi üzerine Genel Kurul tarafından Sermaye Piyasası Kurulu’nun Kar Payı Tebliğinde belirtilen yasal süreler içerisinde gerçekleştirilir.
-Kâr dağıtım tarihleri ve sermaye artırımlarına ilişkin detaylı bilgiler Kamuyu Aydınlatma Platformu ve Holding’in
internet sitesinde kamuya duyurulur
• Yönetim Kurulu Karın dağıtılmaması yönünde karar vermesi durumunda bunun nedenini ve dağıtılmayan karın
nasıl kullanılacağını Genel Kurulda pay sahiplerinin bilgisine sunar
Yatırım Politikası
Holding ilke olarak Grup Şirketlerinin karlılıklarını maximize etmek ve sektörlerinde söz sahibi olabilmeleri için
gerekli, modernizasyon ve genişleme yatırımlarının sürekli olarak yapılmasını amaçlar, mevcut faaliyet gösterilen sektörler dışında karlılığı yüksek alternatif yatırım alanlarını araştırarak uygun görülenler için yatırım girişimlerinde bulunur.
Finansman Politikası
Holding’in Grup Firmalarından Temettü Gelirleri,
Grup Firmalarından İşletme Sermayesi Fazlası olanların kaynak fazlasını Grup Finansman Havuzuna aktarması,
Finansman Havuzundan İşletme Sermayesi İhtiyacı olan Grup Firmalarına kaynak kullandırılması
Grup Firmalarının Gelir Gider dengesine göre Banka ve Finans Kurumlarından Nakdi ve Gayri Nakdi Kredi ve Leasing işlemleri yoluyla Finansman sağlaması.
Risk Yönetim ve İç Denetim Politikası
Yönetim Kurulu risk yönetimi politika ve stratejilerinin oluşturulmasından sorumludur. Türk Ticaret Kanunu ve
Sermaye Piyasası Mevzuatı uyarınca; şirketin varlığını gelişmesini ve devamını tehlikeye sokacak risklerin erken
teşhisi tesbit edilen risklerle ilgili önlemlerin uygulanması ve riskin yönetimi amacıyla çalışmalar yapmak üzere Yönetim Kurulu Bünyesinde Riskin Erken Saptanması Komitesi kurulmuştur. Komite Risk yönetimi sistemini
değerlendirerek sürecine ilişkin politika ve stratejiler belirleyerek, peryodik raporlama çalışmaları ile Yönetim
Kurulunu bilgilendirmektedir.
Holding faaliyetleri, riskler ve risk kaynaklı finansal ve operasyonel işlemler ve sonuçları Yönetim Kurulu tarafından titizlikle yönetilmekte ve gerekli önlemler alınmaktadır.
Holding ve Grubumuzun etkilendiği riskler Finansal risklerdir. Finansal riskler aşağıda sınıflandırılmıştır.
Finansal Riskler:
Grup’un kullandığı belli başlı finansal araçlar, banka kredileri, nakit ve kısa vadeli banka mevduatlarıdır
Kullanılan araçlardan kaynaklanan risk, yabancı para riski, faiz riski, kredi riski ve likidite riskidir. Grup yönetimi
bu riskleri aşağıda belirtildiği gibi yönetmektedir.
a) Kredi riski
Kredi riski, karşılıklı ilişki içinde olan taraflardan birinin bir finansal araca ilişkin olarak yükümlülüğünü yerine getirememesi sonucu diğer tarafın finansal açıdan zarara uğraması riskidir. Finansal araçları elinde bulundurmak,
karşı tarafın anlaşmanın gereklerini yerine getirememe riskini de taşımaktadır. Grup’un tahsilat riski, esas olarak
ticari alacaklarından doğmaktadır. Ticari alacaklar, Grup politikaları ve prosedürleri dikkate alınarak değerlendirilmekte ve bu doğrultuda şüpheli alacak karşılığı ayrıldıktan sonra bilançoda net olarak gösterilmektedir.
b)Likidite riski
Likidite riski, Grup’un net fonlama yükümlülüklerini yerine getirmeme ihtimalidir. Piyasalarda meydana gelen bozulmalar veya kredi puanının düşürülmesi gibi fon kaynaklarının azalması sonucunu doğuran olayların meydana
gelmesi, likidite riskinin oluşmasına sebebiyet vermektedir. Grup yönetimi, fon kaynaklarını dağıtarak mevcut ve
muhtemel yükümlülüklerini yerine getirmek için yeterli tutarda nakit ve benzeri kaynağı bulundurmak suretiyle
likidite riskini yönetmektedir
c) Yabancı para riski
Yabancı para riski Grup’un ağırlıklı olarak ABD$ ve EURO yükümlülüklere sahip olmasından kaynaklanmaktadır.
Grup’un ayrıca yaptığı işlemlerden doğan yabancı para riski vardır. Bu riskler Grup’un değerleme para birimi dışındaki para birimi cinsinden mal alımı ve satımı yapması ve yabancı para cinsinden banka kredisi kullanmasından
kaynaklanmaktadır.
22 KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
d) Faiz oranı riski
Kredi kullanımdan kaynaklanan borçlanma nedeniyle faize duyarlı yükümlülükler için bir faiz riski taşınmaktadır.
Grup’un dönem sonu itibarıyle faize duyarlı finansal varlık ve yükümlülükleri sabit faizli banka kredileri ile finansal kiralama borçlarından oluşmaktadır
Finansal Araçlardan kaynaklanan risklere ilişkin ayrıntılı bilgi 31.03.2014 tarihli Finansal Tablo Dipnotları içerisinde Not 48 bölümünde yer almaktadır
Holding faaliyetlerinin mevcut kanun ve düzenlemelere uygun olarak etkin güvenilir ve eksiksiz bir şekilde yürütülmesi şirket varlığının korunması, finansal raporlama sisteminin bütünlüğü, tutarlılığı, güvenirliliği ve zamanında sağlamaya yönelik kontrol faaliyetlerinin tümünü kapsayacak şekilde İç Kontrol mekanizması oluşturulmuştur.İç kontrol sisteminin sürekli izleme ve değerlendirmeye tabi tutulmasını sağlayacak şekilde iç denetim
faaliyeti yürütülmektedir.
Gerek Konsolidasyona esas teşkil eden münferit finansal tabloların hazırlanması gerekse konsolidasyon sürecinde karşı karşıya kalınabilecek risklerin önlenmesi amacına yönelik iç kontrol faaliyetleri prosedürlere uygun
olarak ve zamanında gerçekleştirilmektedir. Bütün süreç Yönetim Kurulu , Denetimden Sorumlu Komite –Riskin
Erken Saptanması Komitesi ve iç denetim birimi tarafından sürekli olarak gözlem ve denetim altında tutulmaktadır.Konsolidasyon süreci ve konsolide finansal tablolar ilgili dönemlerde Bağımsız Denetim şirketi tarafından
da denetime tabi tutulmaktadır.
Holding ve Grup şirketlerinin İç kontrol faaliyetleri, konularına göre Hukuk, Mali işler ve finansman birimlerince
yapılmakta, 3 aylık periyodik faaliyet sonuçlarının değerlendirildiği toplantılar ve Yönetim Kuruluna bağlı olarak
çalışan Teftiş Kurulu tarafından belirli dönemlerde gerçekleştirilen teftiş faaliyetleri ile politika ve stratejilere
uyumun sağlanması konusunda gerekli kontrolleri yapmaktadır.
Dönem içerisinde direk ve dolaylı bağlı iştiraklerle gerçekleştirilen işlemler hakkında açıklama
01 Temmuz 2012 tarihinde yürürlüğe giren 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun 199 uncu maddesi uyarınca,
Kombassan Holding A.Ş. Yönetim Kurulu, faaliyet yılının ilk üç ayı içinde, geçmiş faaliyet yılında şirketin hakim
ortağı ve hakim ortağına bağlı şirketlerle ilişkileri hakkında bir rapor düzenlemek ve bu raporun sonuç kısmına
faaliyet raporunda yer vermekle yükümlüdür. Kombassan Holding A.Ş.’nin bağlı ortaklıkları ile 2014 yılı içinde
yapmış olduğu tüm işlemlerde, işlemin yapıldığı veya önlemin alındığı veya alınmasından kaçınıldığı anda tarafımızca bilinen hal ve şartlara göre, her bir işlemde uygun bir karşı edim sağlandığı ve şirketi zarara uğratabilecek
alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem bulunmadığı ve bu çerçevede denkleştirmeyi gerektirecek herhangi bir işlem veya önlemin olmadığı sonucuna ulaşılmıştır.
Diğer Hususlar
Bu faaliyet Raporunda ve 31.03.2014 tarihli Finansal Tablolarda yer almayan ancak kullanıcılar için faydalı olabilecek başkaca husus bulunmamaktadır.
KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU 23
24 KOMBASSAN HOLDİNG 2014-1 ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
Download

Kombassan Holding A.Ş. 2014 Konsolide Faaliyet Raporu / Tarih