İTÜ Geliştirme Vakfı Okulları
Beylerbeyi Özel Anaokulu, İlkokulu ve Ortaokulu
Okul Aile Birliği
Denetim Raporu
02 Ekim 2013- 15 Ekim 2014
Dönemi
Rapor Tarihi
11.10.2014
1
I. Giriş
Bu raporun konusu İTÜ Geliştirme Vakfı Okulları Beylerbeyi Özel Anaokulu, İlkokulu ve
Ortaokulu Okul Aile Birliği’nin 02 Ekim 2013- 15 Ekim 2014 dönemindeki faaliyetlerinin
denetiminden ibarettir.
II. Yönetim ve Denetim Kurulu
02 Ekim 2013 tarihinde 2013-2014 eğitim ve öğretim yılı okul aile birliği genel kurul
toplantısına 113 üyenin katılımı ile gerçekleştirilmiştir. Bu seçim sonucunda aşağıda yer
alanlar yönetim ve denetim kurullarına asil ve yedek üye olarak seçilmişlerdir.
Adı Soyadı
Kurulu
Asil / Yedek
Seçkin Nazlı
Didem Tezcan
Başak Ovacık
Harun Özüdoğru
Çiğdem Subaşı
Şebnem Ören
Ayten Akın
Pınar Dündar
Tuğba Yıldırım
Doğaç Biçeroğlu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu Başkanı
Yönetim Kurulu Asil Üyesi
Yönetim Kurulu Asil Üyesi
Yönetim Kurulu Asil Üyesi
Yönetim Kurulu Asil Üyesi
Yönetim Kurulu Yedek Üyesi
Yönetim Kurulu Yedek Üyesi
Yönetim Kurulu Yedek Üyesi
Yönetim Kurulu Yedek Üyesi
Yönetim Kurulu Yedek Üyesi
Fazlı Çilingir
Nurseda Karakoca
Fatih ORUÇ
Tuğçe Işıksal APAYDIN
Denetim Kurulu
Denetim Kurulu
Denetim Kurulu
Denetim Kurulu
Denetim Kurulu Asil Üyesi
Denetim Kurulu Yedek Üyesi
Denetleme Kurulu Öğretmen Üyesi
Denetleme Kurulu Öğretmen Üyesi
2
III. Usule İlişkin İncelemeler
Okul aile birliği yönetimi gelir ve giderlerini gerek Vergi Usul Kanununda yer alan
belgelerle gerek tutanakla belgelendirmiş, faaliyetlerine ilişkin yönetim kurulu kararlarını
almıştır.
Yönetim kurulu kararları, Üsküdar 8. Noterinde 27.07.2012 tarih ve 07293 yevmiye
numarası ile tasdik ettirilmiş olan yönetim kurulu karar defterine işlenmiştir.
IV. Hesap İncelemeleri
A.
Gelir Hesaplarının İncelemesi
Okul Aile Birliğinin gelirleri, bağışlar ve düzenlemiş olduğu panayır sonucu satılan
ürünlerden oluşmaktadır.
1.
Dönem Başından Devreden Nakit Tutarı
Bu dönem yönetimde olan okul aile birliğine bir önceki yönetimden devreden tutar
465,72 TL dir.
2.
Bu Dönem Gelirleri
Dönem içinde oluşan gelirler aşağıdaki gibidir.
1
2
3
4
5
6
9
10
Öğretmenler Günü Nedeniyle Sınıflardan Toplanan
Panayır Gelirleri
Sınıf Temsilcisi Panayır Katkısı
Sınava Giren Öğrenci Bağışları
Sınava Giren Öğrenci Bağışları (EFT / Havale)
Soma İçin Toplanan Bağışlar
Banka Faiz Geliri ve Masraf iade Geliri
Bağış Geliri
Toplam Nakit Girişi
3
4.450,00
6.850,00
320,00
4.575,00
4.220,00
4.555,00
221,80
1.500,00
26.691,80
Önceki dönemden devreden tutar dikkate alınarak bu dönem elde edilen gelirlerle birlikte
toplam (465,72.- TL + 26.691,80.-TL =) 27.157,52.- TL dir.
B.
Gider Hesaplarının İncelemesi
Okul Aile Birliğinin görevde bulunduğu süre içerisinde değişik faaliyetlerde bulunmuş ve
bu faaliyetlere ilişkin yapmış olduğu harcamalar ve Soma Faciasında yakınlarını
kaybedenlere yapılan bağışlar aşağıdaki gibidir.
1.
Bağış Giderleri
30.6.2014
30.6.2014
30.6.2014
Soma İbrahim Özgür Sümer
Soma Mağduru Necla Koçkan
Soma Mağduru Ayşe Terzi
2.000,00
1.000,00
2.000,00
5.000,00
2.
Banka İşlem Masrafları
Tarih
31.12.2013
31.12.2013
01.02.2014
01.03.2014
01.04.2014
24.04.2014
01.05.2014
01.06.2014
20.06.2014
20.06.2014
20.06.2014
20.06.2014
30.06.2014
30.06.2014
30.06.2014
Harcamanın Cinsi
Tutar (TL)
Havale Masrafı
Havale Masrafı
Şubat Hs. İşl. Ücreti
Mart Hs. İşl. Ücreti
Mart Hs. İşl. Ücreti
Gelir Vergi Stopajı
Mayis Hs. İşl. Ücreti
Haziran Hs. İşl. Ücreti
EFT Masraf
EFT Masraf
BSMVergi
BSMVergi
36,75
36,75
8,00
9,50
9,50
24,47
9,50
9,50
3,10
3,10
0,15
0,15
3,10
3,10
3,10
EFT Masraf
EFT Masraf
EFT Masraf
4
30.06.2014
30.06.2014
30.06.2014
01.07.2014
01.08.2014
01.09.2014
02.10.2014
02.10.2014
BSMVergi
BSMVergi
BSMVergi
0,15
0,15
0,15
Temmuz Hs. İşl. Ücreti
Ağustos Hs. İşl. Ücreti
Eylül Hs. İşl. Ücreti
Ekim Hs. İşl. Ücreti
Gelir Vergi Stopajı
9,50
9,50
9,50
9,50
1,43
199,65
3.
Diğer Faaliyetlere İlişkin Giderler
Okul Aile Birliği, dönem içinde faaliyetlerini yürütürken katlanmış olduğu maliyetlere
ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir.
Belge
Tarihi
Belge No
21.11.2013
Açıklama
KDV Dahil
Tutarı
TEKNİK İNŞ. AĞAÇ VE PEY. OTO.SAN VE TİC.LTD.ŞTİ.
1.265,00
22.11.2013
011580
ERHAS TÜKETİM MALLARI TİC.LTD.ŞTİ.
1.871,48
27.11.2013
011610
ERHAS TÜKETİM MALLARI TİC.LTD.ŞTİ.
122,72
19.12.2013
468009
NOTER MAKBUZU
33,37
19.12.2013
468008
NOTER MAKBUZU
33,37
19.12.2013
011798
ERHAS TÜKETİM MALLARI TİC.LTD.ŞTİ.
560,91
19.12.2013
Çam Ağacı Peysaj
240,00
19.12.2013
Tahtakale
765,72
25.12.2013
228071-228078
İTÜ MEZUNLARI DERNEĞİ İKTİSADİ İŞLETMESİ
1.760,07
10.01.2014
6
LALEZAR ÇİÇEKCİLİK
170,00
22.01.2014
KUKLA TİYATROSU ÖDEME DEKONTU
250,00
25.02.2014
Bekir Albayrak
14,00
25.02.2014
2
MERT YAPI MALZEMELERİ
100,00
01.03.2014
219182
ÜNSPED PAKET SERVİSİ SAN.TİC. A.Ş.
346,92
06.03.2014
000033
UNO KOPYALAMA KIRT.ÜR.SAN.TİC.LTD.ŞTİ.
06.03.2014
03.04.2014
BİNÖZ HAZIR YEMEK ÜRE.HİZ. A.Ş. -TÜZÜN BOZKURT
200,00
ULUS KRİSTAL VE PROMOSYON SAN.TİC.LTD.ŞTİ.
94,40
23.04.2014
AKTİVİTE ANİ. VE ETKİNLİK HİZ.TUR.TİC.LTD.ŞTİ
2.650,00
23.04.2014
EBRU STANDI FAALİYETİ -AYLA VAROL
170,00
DİZAYN ELEKTRONİK İLET.BİL.İÇ. VE DIŞ. TİC.LTD.ŞTİ.
700.00
13.05.2014
001567
20,00
0082144
5
04.06.2014
095084
BOĞAZİÇİ ÇİÇEKÇİLİK
650.00
04.06.2014
95085
BOĞAZİÇİ ÇİÇEKÇİLİK
350.00
08.06.2014
41213
İSTANBUL TİCARET ODASI
13.06.2014
343790
EREN HOLDİNG A.Ş.
685,80
PARA MAKBUZU
175.00
18.06.2014
09.07.2014
001682
1.200,00
ULUS KRİSTAL VE PROMOSYON SAN.TİC.LTD.ŞTİ.
88,50
12.642,26
C.
Kasa Tutarının Tespiti
Kasada yapılan fiili sayımda kasa bakiyesinin 11.10.2014 tarihinde 85,00 TL nin olduğu tespite
dilmiştir.
D.
Banka Bakiyesinin Tespiti
Bankadan alınan 11.10.2014 tarihli ekstrede bakiyenin 9.230,61 TL olduğu tespit edilmiştir.
E.
Değerlendirme
Okul Aile Birliğinin ilgili dönemde icra etmiş olduğu faaliyetleri nedeniyle elde etmiş olduğu
gelirler ve giderlere ilişkin nakit akış tablosu ve dönem sonu kasa ve banka bakiyeleri aşağıdaki
gibidir.
NAKİT GİRİŞİ
Önceki Dönemden Devrene Nakit Tutarı
Bu Döneme İlişkin Nakit Girişi
NAKİT ÇIKIŞI
Somaya Yapılan Bağışlar
Belgeli Harcamalar
Banka Masrafları
Olması Gereken Nakit
Kasada Olan
Bankada Olan
FARK
1
2
465,72
26.691,80
3
4
5
(1+2)-(3+4+5)=6
7
8
5.000,00
12.642,26
199,65
9.315,49
85,00
9.230,61
6-(7+8)
6
0,00
V. Sonuç
İTÜ Geliştirme Vakfı Okulları Beylerbeyi Özel Anaokulu, İlkokulu ve Ortaokulu Okul Aile
Birliği’nin 02 Ekim 2013 - 15 Ekim 2014 dönemi faaliyetlerinin incelenmesi sonucunda,
dönem sonu itibarıyla kasasında 85,00 TL nin, Banka hesabında 9.230,61 TL olmak üzere
toplam 9.315,61 TL nakit varlığı olduğu, yapılan dönem içi iş ve işlemlerde hukuka aykırı hiçbir
hususa rastlanmamıştır11.10.2014 İSTANBUL
Denetim Kurulu Öğretmen Üyesi
Fatih ORUÇ
Denetim Kurulu Öğretmen Üyesi
Tuğçe Işıksal APAYDIN
7
Denetim Kurulu Üyesi
Fazlı ÇİLİNGİR
Download

amasya merkez ilçe ve il geneli seçici kurulu yarışma takvimi